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Présentation

L’émergence des risques de plus en plus complexes dans des contextes juridiques et financiers qui manquent de visibilité associés à un nombre croissant de réglementations nationales et internationales nécessitent une approche globale du dispositif de contrôle interne. Ce dispositif se doit d’être de plus en plus transversal et intégré. Notre offre de compétences permet de transformer ces exigences en opportunités : connaître et maîtriser ses risques, mieux anticiper les crises, être en conformité avec les réglementations pour au final sécuriser l’activité et les ressources impliquées.

Fort d’une expérience significative dans les domaines bancaire, assurantiel, mutualiste, des institutions de prévoyance et sociétés de gestion, OPTIMIND accompagne ses clients dans la mise en place et l’optimisation de leur dispositif de contrôle interne et de conformité, depuis l’analyse de processus à l’organisation de l’activité et des contrôles (exemple : mise en place de Comité nouveaux produits) jusqu’à la mise en place d’indicateurs permettant de surveiller en continu leur pérennité.

Nos missions d’audit interne visent à vérifier et valider la sécurisation d’une activité. Ces interventions consistent à réaliser des missions d’audit qui permettent de produire des recommandations pragmatiques et priorisées. Nous intervenons également en accompagnant nos clients auditeurs sur des points d’expertises, y compris le cas échéant actuarielles, ou encore en formant les équipes internes sur la base de méthodologies éprouvées.

Quelques sujets font l’objet de développements particuliers et nécessitent un focus sur une catégorie de risques :

• La lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme
• La lutte anti-fraude qu’elle soit massive et nécessite la mise en place de requêtes et d’analyses dédiées ou qu’elle soit plus ciblée et nécessite alors l’analyse de scénarios et la mise en place de parades spécifiques.

Une offre « sur-mesure » en Audit & Contrôle interne, une équipe de spécialistes prête à vous proposer des solutions innovantes, adaptées à votre société.

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Axes d’intervention

• Contrôle interne et conformité
  • Analyse de l’existant (Gap Analysis) et identification des jalons de mise en œuvre d’un dispositif conforme
  • Identification et évaluation des risques
  • Création d’un référentiel de risques et de contrôles
  • Définition des contrôles de premier et second niveau à mettre en œuvre
  • Mise en place d’indicateurs, de reportings et tableaux de bord
  • Evaluation et optimisation du dispositif de contrôle interne
  • Mise en place d’une organisation adéquate et adaptée aux différentes activités
  • Aide au choix et au déploiement d’outils dédiés
  • Sessions de formation et formation-coaching personnalisées
  • Mise en place d’un dispositif de veille réglementaire
• Lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (KYC) et dispositif anti-fraude
  • Réalisation de procédures formalisées et conformes aux textes (règlement CRBF 97-02, Solvabilité II, rapport AMF, etc.)
  • Mise en place de moyens automatiques de détection d’opérations douteuses
  • Mise en place d’outils d’alerte efficaces permettant la détection d’opérations à risques
  • Analyse de scénarios de fraude et mise en œuvre de parades spécifiques
  • Support technique dans la rédaction de rapports aux autorités
  • Formation adaptée à l’ensemble des collaborateurs
  • Accompagnement dans la mise en place d’outils dédiés
• Audit interne
  • Mise en place de Comités d’audit et charte de fonctionnement
  • Définition de plan pluriannuel d’audit
  • Réalisation et suivi de missions
  • Support dans la rédaction des restitutions auprès du Comité d’audit et de la Direction Générale

Etudes de cas

Etude de cas 1 : Mise en place d’un dispositif de contrôle interne

Mission

• Contribuer à la mise en place du dispositif de contrôle interne au sein de l’équipe en charge de la préparation des reportings Solvabilité II

Objectifs

• Réaliser la matrice des risques du processus : Evaluation de ces risques, des enjeux (fréquence / sévérité / conformité) et des dispositifs de contrôle existants.
• Mettre en place un programme de travail (sous la forme de « to do list ») et de contrôles
• Définir le programme de revue du dispositif, périodiquement et à chaque production de reportings, ainsi que des points de contrôle et indicateurs à suivre selon le schéma suivant :

• Mettre en place un reporting des contrôles de niveau 1 et 2 sous la forme de Points de Surveillance Fondamentaux via la création de tableaux de bord et de reporting
• Evaluer la qualité des contrôles de niveau 1
• Mettre en place un processus de certification des données auprès de tous les fournisseurs de données

Résultats obtenus

• Contrôle de premier niveau mis en œuvre
• Supervision de l’ensemble des contrôles
• Sécurisation du processus cible

Etude de cas 2 : Mise en place d’un dispositif de contrôle interne

Mission

• Assistance à la mise en place du contrôle interne

Objectifs

• Aide à la mise en place de la direction du contrôle interne
• Mise en place de la méthodologie et dispositif de contrôle interne
• Définition des plans d’audits et de contrôles
• Détermination de la méthodologie pour le rapport sur le contrôle interne

Résultats obtenus

• Identification des processus clés et des contrôles de premier et second niveau
• Formation des correspondants du contrôle interne
• Formalisation et automatisation des contrôles opérationnels
• Mise en place de plans d’actions priorisés

Etude de cas 3 : Politique de lutte contre la fraude et le blanchiment

Mission

• Assistance à la mise en place d’une politique de lutte de lutte contre le blanchiment de capitaux et contre la fraude

Objectifs

• Aide à la définition de la politique générale
• Définition des règles propres à chaque direction métier
• Définition des méthodologies d’analyses

Résultats obtenus

• Réalisation des entretiens avec les directions métiers
• Rédaction des questionnaires relatifs à l’autoévaluation
• Coordination des actions avec les directions métiers, le contrôle interne et l’audit interne
• Sensibilisation sur les approches liées de la transposition de la troisième directive européenne sur la lutte contre le blanchiment